Asegurar el legado de tu granja a través de la planificación de testamento

No muchos agricultores esperan con ansias el proceso de planificación de testamento. Pero es extremadamente importante para mantener activos y propiedades agrícolas valiosos para agricultores y propietarios de negocios agrícolas. Una planificación de sucesión de granjas debe incluir algunos componentes clave que preserven un patrimonio para futuras generaciones.

La planificación de sucesión o transición de granjas se puede llevar a cabo en cualquier momento. La planificación de testamento se lleva a cabo solo tras el fallecimiento de un propietario comercial principal. Implica la recopilación de documentos clave para asegurar el futuro de la finca familiar e incluye cómo se transferirán los activos a un sucesor. Es especialmente importante cuando hay herederos y otros familiares involucrados en una operación.

Qué se incluye en un buen plan de testamento de una granja

La planificación de testamento proactiva comienza temprano y tiene importantes beneficios financieros. Puede ayudar a minimizar los impuestos sobre el patrimonio y los ingresos pagados en el proceso de transferencia de activos a herederos y sucesores que no sean de la familia. También ayuda a minimizar las probabilidades de que los activos agrícolas estén “en un limbo legal” y puede aliviar la carga financiera de la sucesión de los familiares. Además de establecer plazos factibles para la transferencia de activos, un plan de testamento incluye documentación clave como la siguiente:

• Principales funciones en el patrimonio, como beneficiarios, tutores y albaceas
• Testamentos
• Fideicomisos
• Poder notarial (médico y financiero)
• Formularios y designaciones de beneficiarios
• Seguro de vida

“Estar organizado es fundamental para la creación exitosa de la planificación de sucesión de una granja”, afirmó George Schein, director técnico de Nationwide Retirement Institute y 6º generación de una familia agrícola que data de la década de 1870. “Nadie quiere pensar en lo que sucede cuando uno fallece. Pero tener esta conversación y comenzar tu planificación de testamento desde el principio puede facilitar el proceso cuando un ser querido está enfermo o cerca del final de la vida”.

Desafíos comunes en el proceso de planificación de testamento

El valor de los activos agrícolas y su división entre sucesores y herederos suele ser un desafío importante al momento de crear un plan de sucesión. Dividir los activos de manera equitativa no siempre significa que todo sea igual. “Lo justo no siempre es igual, y viceversa”, dijo Schein. “Al planificar cómo se transferirán los activos a la próxima generación de la granja, asegúrate de que estén en las manos adecuadas para lo que depare el futuro de la operación. Si seguirá siendo una granja en funcionamiento, la planificación de testamento se estructurará de manera diferente que si se liquidan los activos de la granja. Consulta a un abogado especializado en planificación de testamento para saber qué funcionará mejor en tu situación”.

Acude a las personas adecuadas en la planificación de testamento

Crear una planificación de testamento depende principalmente de hacer que las personas adecuadas participen en el proceso. Cualquier familiar o heredero que no pertenece a la familia que algún día sea el sucesor de una granja debe participar en la toma de decisiones. Además de un abogado especializado en planificación de testamento que esté familiarizado con las operaciones de una granja, deben participar los miembros del equipo de la granja, como socios de seguro de fincas, contadores y asesores financieros.

“Aunque la planificación de testamento para agricultores implica una secuencia de decisiones comerciales, los responsables de la toma de decisiones también son los familiares, lo que a menudo significa que esas decisiones pueden verse afectadas por muchas relaciones emocionalmente complejas. Y así debería ser, porque en muchos casos, se trata de mantener el legado familiar de una granja. Es por eso que siempre es bueno hacer partícipe a los familiares que tienen un interés adquirido en el futuro de la granja”, señaló Schein. “Planificar con anticipación puede ayudar a eliminar parte de la emotividad del proceso. De esa manera, puedes avanzar con confianza cuando surja la necesidad”.