Con un plan de beneficios compartidos, tienes la oportunidad de recompensar y retener a tus mejores empleados.

Existen 2 tipos de planes de beneficios compartidos.
  • Régimen de préstamo/asignación de propiedad en garantía
  • Régimen de beneficios compartidos/beneficio económico de endoso

Veamos qué significa cada uno de ellos.

Régimen de préstamo/asignación de propiedad en garantía

El empleado es dueño de la póliza y el empleador presta la prima necesaria para pagarla. El empleado está sujeto a impuestos sobre el elemento sin intereses del préstamo. Cuando el empleado deja la compañía, es posible que el préstamo sea devuelto por el empleado o condonado por el empleador. Si es condonado, habrá implicaciones fiscales para el empleado y el empleador recibirá una deducción de impuestos.

Régimen de beneficios compartidos/beneficio económico de endoso

La compañía es propietaria de la póliza de seguro de vida, pero le permite al empleado elegir al beneficiario. Cuando el empleado deja la compañía, la póliza puede transferirse al beneficiario, o bien, este puede comprarla.

Beneficios para empleados y empleadores

Analicemos los beneficios compartidos que tienen la asignación de propiedad en garantía y los planes de beneficios compartidos de endoso.

Posibles beneficios para empleadores

  • Tú eliges quién recibe los beneficios, cuándo los recibe y el monto que recibe
  • Menor cantidad de límites o reglas que los planes calificados tradicionales
  • Costos iniciales y administrativos bajos
  • Posibilidad de recuperar la inversión de tu negocio cuando un empleado valioso renuncia, se jubila o fallece

Posibles beneficios para empleados

  • El empleador paga las primas del seguro de vida
  • Tienen flexibilidad en el diseño de plan para satisfacer sus necesidades individuales
  • Es posible que reciban ingresos sin impuestos a través de retiros parciales y préstamos
  • Oportunidad de crecimiento con impuestos diferidos de los valores en efectivo

Usa Nationwide® Innovator Corporate Variable Universal Life para financiar un plan de beneficios compartidos.

Estudio de caso sobre el plan de beneficios compartidos

Así es como funciona. Consulta este estudio de caso para descubrir cómo los planes de beneficios compartidos pueden funcionar para un negocio y sus empleados.

Lee esta información importante

Al hablar sobre tomar préstamos o hacer retiros parciales de una póliza, hacemos muchas suposiciones, como:
  • El contrato califica como seguro de vida según la Sección 7702 del Código de Impuestos Internos (IRC)
  • El contrato no es un contrato de donación modificado, o MEC, según lo define el IRC en la
Sección 7702A
  • Si cumple con todos los requisitos de la Sección 7702A, la mayoría de las distribuciones de tu póliza serán gravables con el método PEPS
  • Pero si se trata de MEC, las distribuciones que tomes de tu póliza generalmente serán gravables y estarán sujetas a una multa del 10% si tienes 59 años y ½ o menos
  • Si optas por solicitar préstamos o hacer retiros parciales, se reducirá el beneficio de muerte pagadero a tus beneficiarios
  • Se pueden aplicar cargos de rescate a tus retiros parciales

Los productos variables se venden por prospectos. Analiza cuidadosamente los objetivos de la inversión, los riesgos, los cargos y los gastos que puedan surgir antes de invertir. El folleto contiene esta información y otros detalles importantes acerca de la compañía de inversión. Para solicitar una copia, comunícate con el especialista en inversiones o escribe a Nationwide Life Insurance Company, P.O. Box 182150, Columbus, OH 43218-2150. Antes de invertir, lee los folletos del producto y de los fondos subyacentes con detenimiento.