Planificación de sucesión con acuerdos de compraventa

George y Deborah Martin son propietarios de la granja en una LLC y tienen una LLC para las operaciones secundarias del negocio.

George y Deborah tienen cuatro hijos, pero Tom es el único hijo que actualmente trabaja en la finca.

Deborah y George quieren que el éxito de la granja continúe en el futuro, incluso después de su muerte. Para que esto suceda, creen que Tom debería tener propiedad absoluta de las operaciones agrícolas. Pero quisieran que los demás hijos que no están involucrados en el negocio reciban una parte justa del patrimonio.

Posible solución si George muere antes que Deborah

Operaciones LLC: Tom establece un acuerdo de compra-venta unidireccional financiado con una póliza de seguro de vida permanente para George por el 100% del valor de la LLC. En el momento de la muerte de George, Tom utiliza los ingresos del seguro de vida para comprar las acciones de la LLC del patrimonio de George. Deborah podría usar algo de esos fondos para:

  • Tener un flujo de ingresos
  • Comprar una anualidad
  • Colocar los fondos en un fideicomiso para los hijos que no trabajan en la granja

Farmland LLC: Para garantizar que se atienda a Deborah, Tom's Operations LLC alquilaría el terreno agrícola de Deborah's Land LLC mediante un contrato de arrendamiento a largo plazo, que le proporcionaría un flujo de ingresos. Tras su muerte, Tom recibiría la tierra y tendría el control total de la granja.

Planificación patrimonial para las necesidades de cuidado a largo plazo de los agricultores.

La granja de 1,200 acres de Ted y Barb Smith vale $ 4.5 millones.

Poco después de la muerte de Ted, los hijos Leo y Rich se preocupan de que el costo de la atención a largo plazo pueda comprometer la capacidad de la granja de seguir siendo viable, forzando la venta de la superficie necesaria para la producción.

El principal objetivo de su padre era proveer a su familia, específicamente a las necesidades potenciales de cuidado de su esposa, ya que Ted y Barb tenían acuerdos recientes con el cuidado de un miembro de la familia.

Una posible solución de asistencia prolongada

La necesidad de proteger la finca de riesgos de asistencia prolongada es crítica. Para mitigar este riesgo, Barb podría comprar una política de atención independiente a largo plazo con un beneficio de estilo de indemnización, como Nationwide YourLife CareMatters SM .

Al reposicionar $ 100,000 de sus activos para pagar la prima de una póliza CareMatters, Barb recibirá un beneficio de atención a largo plazo de $ 409,580. Esto le proporcionará a Barb un beneficio mensual de $ 5,688 por seis años, lo que le permitirá obtener la atención que necesita. Además, si Barb usara todos sus beneficios de cuidado a largo plazo, sus hijos recibirían $ 27,305 como beneficio garantizado por fallecimiento.

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