Planificación de sucesión con acuerdos de compraventa

George y Deborah Martin son propietarios de la granja en una LLC y tienen una LLC para las operaciones secundarias del negocio.

George y Deborah tienen cuatro hijos, pero Tom es el único hijo que actualmente trabaja en la finca.

Deborah y George quieren que el éxito de la granja continúe en el futuro, incluso después de su muerte. Para que esto suceda, creen que Tom debería tener propiedad absoluta de las operaciones agrícolas. Pero quisieran que los demás hijos que no están involucrados en el negocio reciban una parte justa del patrimonio.

Posible solución si George muere antes que Deborah

Operaciones LLC: Tom hace un acuerdo de compraventa unilateral financiado con una póliza de seguro de vida permanente sujeta a George por un 100% del valor de la LLC. Tras la muerte de George, Tom usa los fondos del seguro de vida para comprar acciones de la LLC del testamento de George. Deborah podría usar algo de esos fondos para:

  • Tener un flujo de ingresos
  • Comprar una anualidad
  • Colocar los fondos en un fideicomiso para los hijos que no trabajan en la granja

Granja LLC: Para garantizar que las necesidades de Deborah estén cubiertas, la LLC de Tom alquilaría la granja de propiedad LLC de Deborah a través de un contrato de arrendamiento de largo plazo, que le representará a ella un flujo de ingreso. Tras su muerte, Tom recibiría la tierra y tendría el control total de la granja.

Planificación de testamento para necesidades de asistencia prolongada de finqueros

La granja de 1,200 acres de Ted y Barb Smith tiene un valor de $4.5 millones.

Poco después de la muerte de Ted, los hijos Leo y Rich se preocuparon porque el costo de la asistencia prolongada podría afectar la capacidad de viabilidad de la granja, lo que forzó la venta de la superficie necesaria para la producción.

El principal objetivo de su padre era cubrir las necesidades de su familia, especialmente las que su esposa pudiera tener en el futuro, ya que Ted y Barb recientemente se habían ocupado de la asistencia de un miembro de la familia.

Una posible solución de asistencia prolongada

La necesidad de proteger la finca de riesgos de asistencia prolongada es crítica. Para mitigar este riesgo, Barb podría comprar una póliza de asistencia prolongada independiente con un beneficio estilo indemnización, como  Nationwide YourLife CareMattersSM.

Mediante la reubicación de $100,000 de sus activos para pagar la prima de la póliza de CareMatters, Barb recibirá un beneficio de asistencia prolongada de $409,580. Esta medida le proporcionará a Barb un beneficio mensual de $5,688 por seis años, y le permitirá recibir la asistencia que necesita. Además, si Barb fuera a usar todos sus beneficios de asistencia prolongada, sus hijos lo mismo seguirán recibiendo $27,305 como beneficio por muerte garantizado.
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